南寧軌道交通投資集團有限公司2024年度集團公司本部

內控自評價及11家子公司內部控制、風險與合規管理評價

項目比選公告

南寧軌道交通投資集團有限公司需對2024年度集團公司本部內控自評價及廣西城通工程咨詢有限責任公司、南寧軌道交通六號線建設有限公司、廣西雙科建設工程有限公司、南寧軌道地產建筑工程有限責任公司、南寧市海茵房地產開發有限責任公司、南寧軌道地產置業咨詢有限責任公司、南寧軌道混凝土有限公司、南寧金盛興房地產開發有限公司、南寧軌道瑞世天和房地產有限公司、南寧軌道盛拓天和房地產有限公司、南寧軌道科創投資有限公司，共計11家子公司內部控制、風險與合規管理監督評價，本次項目上限控制價為220,000.00元整(含稅)。根據南寧軌道交通投資集團有限公司要求，現就本次項目進行公開比選，歡迎符合條件的會計師事務所參與比選。

一、項目內容

對2024年度集團公司本部內控自評價及廣西城通工程咨詢有限責任公司、南寧軌道交通六號線建設有限公司、廣西雙科建設工程有限公司、南寧軌道地產建筑工程有限責任公司、南寧市海茵房地產開發有限責任公司、南寧軌道地產置業咨詢有限責任公司、南寧軌道混凝土有限公司、南寧金盛興房地產開發有限公司、南寧軌道瑞世天和房地產有限公司、南寧軌道盛拓天和房地產有限公司、南寧軌道科創投資有限公司，共計11家子公司內部控制、風險與合規管理監督評價。本次評價總體圍繞內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等要素，對企業內部控制、風險與合規管理三個方面的設計與運行情況進行全面評價。包括但不僅限于以下內容：

（一）內部控制評價

1.內控體系建設情況

(1)內控體系是否建立健全；

(2)內部管控體制機制是否完善；

(3)內部管理制度體系是否完善，是否融合企業內控、風險和合規管理和相關要求；

(4)內控監督評價體系是否建立完善；

(5)風控文化建設是否到位；

2.內控體系執行情況

(1)重點領域日常管控是否完整、全面控制、執行有效；

(2)關鍵環節是否存在內控執行缺陷，重要崗位授權管理和權力制衡是否合理，不相容崗位職責是否相分離；

(3)重大風險防控體系是否健全完善，是否制定風險應對方案及應急預案，是否采取且落實違規經營責任追究。

3.內控信息化情況

(1)內控（風控）信息系統是否建立健全；

(2)內控信息化與業務信息系統是否有效對接，實現信息系統的集成應用；

(3)內控（風控）信息系統與各業務信息系統的有效對接，實現業務數據實時抓取、檢查；

4.內控體系監督評價情況

(1)企業自評是否有序規范開展，客觀、真實、準確揭示經營管理中存在的內控缺陷、風險和合規問題進行全面自評，形成自評報告；

(2)集團是否開展重要下屬單位內控體系監督評價工作；

(3)是否制定內控體系監督評價三年全覆蓋工作計劃并執行；

(4)整改監督是否落到實處，明確內控缺陷整改責任部門、責任人和完成時限，對整改效果進行檢查評價；

(5)是否嚴格執行內控體系考核機制。

（二）企業風險評價

1.風險管理制度建立評價

(1)是否明確治理層及組織機構風險管理的職責；

(2)風險管理制度設計是否合理；

(3)風險管理制度能否實現風險管理的目標。

2.風險識別評價

(1)是否能有效識別經營過程中風險源、風險時間、成因及潛在后果；

(2)風險數據庫是否得到及時維護和更新。

3.風險分析評價

(1)是否采取定性與定量相結合進行風險分析；

(2)是否對風險的可能性、條件及動因等進行分析；

(3)是否準確分析風險控制重點及控制等級。

4.風險應對評價

(1)對識別出的風險是否制定風險管理方案；

(2)是否制定風險溝通與報告機制及其機制執行的有效性。

5.風險預警評價

(1)是否建立重要領域風險監控預警機制；

(2)是否設置預警指標；

(3)發生重大環節變化時，是否及時評估修正預警指標。

6.風險跟蹤評價

(1)是否持續跟蹤監測重大風險；

(2)對突破監控指標的風險事項是否及時預警；

(3)是否分析預警原因；

(4)是否制定化解方案；

(5)是否并按程序及時報送重大風險。

（三）企業合規評價

1.合規體系建設評價

(1)治理層及組織機構在合規體系中的職責是否明確；

(2)合規管理制度是否健全；

(3)集團公司及下屬各級子公司合規風險較高的業務，是否制定合規管理具體制度或者專項指南；

(4)是否及時對規章制度進行修訂完善，對制度執行情況進行檢查。

2.合規管理體系運行機制評價

(1)合規審查是否作為經營管理流程必經程序；

(2)企業是否建立合規風險識別預警機制；

(3)是否建立合規風險應對機制；

(4)是否建立合規報告制度；

(5)是否建立違規問題整改機制；是否建立違規行為追責機制。

3.合規文化建設評價

(1)是否建立合規常態化的合規培訓機制，加強合規宣傳教育。

4.合規信息化建設評價

(1)合規管理信息化建設情況；

(2)合規管理信息系統與其他業務系統的融合情況。

5.合規監督問責機制評價

(1)評價合規監督問責機制的設計合理性；

(2)合規監督有效性等。

（四）其他需要評價的內容

1.子公司可持續發展能力評價

2.對集團重點業務、關鍵環節和重要崗位必須開展監督評價

3.內控自評價“零缺陷”的下屬企業必須列入本年度監督評價范圍。

二、比選申請人資格要求

比選申請人為中華人民共和國境內依法設立的會計師事務所（若以分所名義參與比選申請，須出具總所授權書），持有合法有效的財政部門頒發的會計師事務所執業證書；有資格承辦注冊會計師業務；截至評價業務合同立項審批完成日，近三年沒有違法違規不良記錄、沒有受到行政處罰或行業處分。

三、比選文件的獲取

本項目不發放紙質文件，比選申請人自行在南寧軌道交通投資集團有限公司官網(http://m.vt6338.cn/)的招標招商中的招標公告處下載比選文件（見本公告附件）。

四、比選時間、地點

1.時間：2024年 12 月20日上午9:00

2.地點： 廣西南寧市云景路69號南寧軌道交通集團有限責任公司A2棟612會議室

五、比選人聯系方式

聯系地址：南寧市云景路69號

聯系人：集團公司審計部（監事會工作部） 劉女士；電話：0771-2778951

 郵 箱：nngdsjb902@163.com   

附件：

1. 南寧軌道交通投資集團有限公司2024年度集團公司本部內控自評價及11家子公司內部控制、風險與合規管理評價項目比選文件；

2. 11家子公司截止2024年10月財務快報經營情況。

附件1 2024年度集團公司本部、各級子公司內控自評價及11家子公司內部控制、合規與風險管理評價比選文件.docx

附件2 11家子公司截止2024年10月財務快報經營情況.xls